出臺“四項制度”，切實強化風(fēng)險控制。一是《工程審計質(zhì)量控制制度》，實行結(jié)算一審、抽審、復(fù)審、質(zhì)量控制檢查等質(zhì)控制度，確保不相容職責(zé)相分離；二是《工程審計重大問題集體會辦制度》，協(xié)審單位“做事不做主”，對存有兩種以上選擇的事項必須書面提交審計部門。同時，明確不同級次審計人員的職責(zé)和權(quán)限，將技術(shù)界定和彈性空間較大的重大事項、疑難問題提交審計業(yè)務(wù)會研究決定，嚴(yán)格規(guī)范自由裁量；三是《在審未結(jié)工程項目督查月報制度》，對所有報審項目，定期公開通報已結(jié)項目、未結(jié)項目、問題項目、當(dāng)前節(jié)點、問題類型等，及時落實各建設(shè)單位提出針對性解決措施，并對推進方案的落實進展跟蹤問效。四是《審計移送處理事項管理辦法》，對重大違紀(jì)違法行為及時移交紀(jì)檢司法機關(guān)進一步查處。2017年下半年以來向紀(jì)檢和主管部門移交案件線索3件，收繳違規(guī)資金201.8萬元。

 

　　推行“四項清單”，打造審計業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化體系。工程審計中聘用協(xié)審人員較多，為切實有效解決審計進度、質(zhì)量、廉潔風(fēng)險的控制難題，制訂了《工程崗位設(shè)置及職責(zé)清單》、《工程審計流程管理清單》、《現(xiàn)場跟蹤審計實施標(biāo)準(zhǔn)清單》、《跟蹤審計項目實施方案清單》等審計事項清單，明確了6大類、103個跟蹤審計環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)清單和主審、協(xié)審人員分工邊界清單，實現(xiàn)了審計人員在現(xiàn)場實施跟蹤審計時，跟什么、怎么跟的標(biāo)準(zhǔn)化。同時，通過增設(shè)信息化模塊，固化呈現(xiàn)于政府投資審計管理平臺，實現(xiàn)網(wǎng)上工作、四方交互、協(xié)同管理、公開透明。

 

　　落實“三項措施”，強化協(xié)審單位管理。嚴(yán)把準(zhǔn)入關(guān)口，中介機構(gòu)庫招標(biāo)建立和審計項目分配，全部委托區(qū)招投標(biāo)中心實施，今年以來對協(xié)審中介庫進行了重新公開招標(biāo)。區(qū)審計局集中精力做好中介機構(gòu)“管理”大文章，各協(xié)審單位管理執(zhí)行《協(xié)審單位管理手冊》，各項目管理執(zhí)行《跟蹤審計項目管理手冊》，在招標(biāo)文件和合同中，約定業(yè)務(wù)委托規(guī)則、協(xié)審服務(wù)質(zhì)量和時效標(biāo)準(zhǔn)、年度考核分級細則、廉政承諾要求、費用結(jié)算辦法。出臺《協(xié)審單位工作約談制度》、《協(xié)審項目質(zhì)量檢查辦法（試行）》，督促協(xié)審單位嚴(yán)格落實合同服務(wù)要求，強化管控，亮明底線，防患未然。通過規(guī)范考核，2017年下半年以來，對1家“響應(yīng)服務(wù)不及時”的中介單位進行了約談警告；把1家單個結(jié)算項目考核“質(zhì)量未達標(biāo)”的中介單位清退出庫； 對2起“節(jié)點未達時效”和5起“平臺操作不規(guī)范” 的中介進行通報，并給予暫停參加協(xié)審項目抽簽的處罰。